Tabela INSS 2025 Atualizada - Alíquotas e Faixas Salariais
A tabela do INSS para 2025 foi oficialmente divulgada e trouxe ajustes nas faixas salariais e no teto de contribuição. Confira todas as informações atualizadas sobre as alíquotas e valores que valem para este ano.
Tabela Oficial INSS 2025
Para Empregados, Empregados Domésticos e Trabalhadores Avulsos
| Faixa | Salário de Contribuição (R$) | Alíquota | Contribuição Máxima (R$) |
|---|---|---|---|
| 1ª | Até 1.412,00 | 7,5% | 105,90 |
| 2ª | De 1.412,01 até 2.666,68 | 9,0% | 112,92 |
| 3ª | De 2.666,69 até 4.000,03 | 12,0% | 160,00 |
| 4ª | De 4.000,04 até 7.786,02 | 14,0% | 530,04 |
Teto Máximo de Contribuição: R$ 908,86 (para quem ganha R$ 7.786,02 ou mais)
Principais Mudanças em 2025
1. Reajuste do Teto
- ✅ 2024: R$ 7.507,49
- ✅ 2025: R$ 7.786,02
- ✅ Aumento: 3,71%
2. Ajuste nas Faixas
As faixas salariais foram reajustadas conforme o aumento do salário mínimo e índices econômicos:
- ✅ Salário mínimo 2025: R$ 1.412,00
- ✅ 1ª faixa: Equivale ao salário mínimo
- ✅ Demais faixas: Reajustadas proporcionalmente
3. Alíquotas Mantidas
As alíquotas de 7,5%, 9%, 12% e 14% foram mantidas, preservando o sistema progressivo.
Tabela para Contribuintes Individuais e Facultativos
Contribuinte Individual (Autônomo)
| Tipo de Contribuição | Base de Cálculo | Alíquota | Valor |
|---|---|---|---|
| Sem direito à aposentadoria por tempo | Entre R$ 1.412,00 e R$ 7.786,02 | 11% | R$ 155,32 a R$ 856,46 |
| Com direito à aposentadoria por tempo | Entre R$ 1.412,00 e R$ 7.786,02 | 20% | R$ 282,40 a R$ 1.557,20 |
Segurado Facultativo
| Modalidade | Base de Cálculo | Alíquota | Valor Mensal |
|---|---|---|---|
| Plano Normal | Entre R$ 1.412,00 e R$ 7.786,02 | 20% | R$ 282,40 a R$ 1.557,20 |
| Plano Simplificado | R$ 1.412,00 (salário mínimo) | 11% | R$ 155,32 |
| Microempreendedor Individual (MEI) | R$ 1.412,00 (salário mínimo) | 5% | R$ 70,60 |
Como Usar a Tabela
Sistema Progressivo
O INSS usa sistema progressivo, onde cada faixa tem sua alíquota:
Exemplo prático - Salário R$ 3.500,00:
- 1ª faixa: R$ 1.412,00 × 7,5% = R$ 105,90
- 2ª faixa: R$ 1.254,68 × 9,0% = R$ 112,92
- 3ª faixa: R$ 833,32 × 12,0% = R$ 100,00
Total: R$ 318,82 (alíquota efetiva: 9,11%)
Calculadora Automática
Para não errar nos cálculos, use nossa Calculadora INSS que aplica automaticamente a tabela 2025.
Comparativo com Anos Anteriores
Evolução do Teto INSS
| Ano | Teto INSS (R$) | Contribuição Máxima (R$) |
|---|---|---|
| 2022 | 7.087,22 | 828,39 |
| 2023 | 7.507,49 | 876,97 |
| 2024 | 7.507,49 | 876,97 |
| 2025 | 7.786,02 | 908,86 |
Evolução do Salário Mínimo
| Ano | Salário Mínimo (R$) |
|---|---|
| 2022 | 1.212,00 |
| 2023 | 1.302,00 |
| 2024 | 1.412,00 |
| 2025 | 1.412,00 |
Quem Precisa Conhecer Esta Tabela
Empregadores
- ✅ Cálculo correto dos descontos
- ✅ Folha de pagamento
- ✅ Cumprimento das obrigações trabalhistas
Trabalhadores
- ✅ Verificação dos descontos na folha
- ✅ Planejamento de aposentadoria
- ✅ Entendimento dos direitos
Contadores e RH
- ✅ Processamento de folha
- ✅ Orientação aos clientes
- ✅ Cumprimento legal
Autônomos e MEIs
- ✅ Escolha da modalidade de contribuição
- ✅ Pagamento das guias (GPS)
- ✅ Planejamento tributário
Prazos de Recolhimento
Empregados
- ✅ Desconto automático na folha de pagamento
- ✅ Responsabilidade do empregador
Contribuintes Individuais
- ✅ Mensal: Até o dia 15 do mês seguinte
- ✅ Trimestral: Nos meses de março, junho, setembro e dezembro
MEI
- ✅ Mensal: Até o dia 20 de cada mês
- ✅ Pagamento através do DAS (Documento de Arrecadação do Simples)
Consequências do Não Pagamento
Para Empregadores
- ✅ Multa e juros
- ✅ Impossibilidade de obter certidões
- ✅ Responsabilização pelos valores devidos
Para Contribuintes
- ✅ Perda de qualidade de segurado
- ✅ Impossibilidade de receber benefícios
- ✅ Necessidade de pagar em atraso com multa
Benefícios Garantidos
Com a contribuição em dia, você tem direito a:
Aposentadorias
- ✅ Por idade (62 anos mulher, 65 anos homem)
- ✅ Por tempo de contribuição (regras de transição)
- ✅ Por invalidez
- ✅ Especial (atividades insalubres)
Auxílios
- ✅ Doença
- ✅ Acidente
- ✅ Reclusão
Outros
- ✅ Salário-maternidade
- ✅ Salário-família
- ✅ Pensão por morte
Dicas Importantes
💡 Dica Importante
Dicas Importantes - use essas informações para otimizar seus cálculos.
⚠️ Atenção
Dicas Importantes - mantenha-se atento a estas informações.
1. Mantenha-se Atualizado
- ✅ Acompanhe mudanças anuais na tabela
- ✅ Verifique reajustes no salário mínimo
- ✅ Consulte fontes oficiais
2. Use Ferramentas Confiáveis
- ✅ Calculadoras oficiais
- ✅ Apps do governo
- ✅ Sites especializados como o UP Contas
3. Guarde Comprovantes
- ✅ Recibos de pagamento
- ✅ Extratos do INSS
- ✅ Carteira de trabalho atualizada
Ferramentas Úteis
Sites Oficiais
- ✅ Meu INSS: Portal para consultas e serviços
- ✅ Gov.br: Informações oficiais
- ✅ Receita Federal: Para MEIs e contribuintes individuais
Aplicativos
- ✅ Meu INSS App: Disponível para iOS e Android
- ✅ Calculadora INSS UP Contas:** Cálculos precisos e atualizados
Conclusão
A tabela INSS 2025 mantém o sistema progressivo que beneficia trabalhadores de menor renda, com ajustes nas faixas e novo teto de R$ 7.786,02. É fundamental conhecer esses valores para:
- ✅ Verificar se os descontos estão corretos
- ✅ Planejar contribuições complementares
- ✅ Entender seus direitos previdenciários
- ✅ Fazer escolhas conscientes sobre aposentadoria
Mantenha-se sempre informado e use ferramentas confiáveis para seus cálculos previdenciários!
Fontes: INSS, Portaria SEPRT nº 423/2024, Ministério da Previdência Social
Última atualização: Janeiro de 2025